'Zzp’ers laten dit jaar gemiddeld €4.800 belastingvoordeel liggen door onbenutte jaarruimte'

Zelfstandig ondernemers laten dit jaar massaal belastingvoordeel liggen doordat ze hun jaarruimte niet benutten. Dat blijkt uit nieuw pensioenonderzoek van Knab onder 1.055 zzp’ers. Gemiddeld loopt een ondernemer in 2025 € 4.800 netto voordeel mis. Omgerekend naar de landelijke zzp-populatie gaat het om ruim € 4,5 miljard per jaar.

Slechts 4% van de ondervraagde ondernemers benut dit jaar zijn jaarruimte volledig. 50% doet er helemaal niets mee. De belangrijkste reden: onbekendheid. Meer dan de helft (54%) weet niet precies wat jaarruimte betekent.

Jaarruimte is het bedrag dat ondernemers fiscaal voordelig mogen inleggen voor hun pensioen. De inleg is aftrekbaar in box 1, waardoor zij direct minder belasting betalen. Over de latere uitkering wordt op dat moment wél inkomstenbelasting geheven.

Volgens Oskar Barendse, financieel expert bij Knab, leeft er veel misverstand: “Veel ondernemers denken dat jaarruimte alleen belastinguitstel is. Maar dat klopt niet. Je betaalt nu - vaak in de duurste jaren van je leven - minder inkomstenbelasting. Tijdens je pensioen betaal je over de uitkering wel belasting, maar vaak tegen een lager tarief. Het voordeel is dus heel concreet en heel direct.”

Kennis over fiscale regelingen groeit sterk mee met de winst. Bij een winst onder € 30.000 kent slechts een minderheid begrippen als jaarruimte of lijfrente. Bij winsten boven € 70.000 kent ruim 70% de begrippen.

Hoewel zzp’ers vaak wel iets opbouwen voor later, heeft slechts 58% een goed beeld van hun toekomstige pensioeninkomen. Vooral ondernemers onder de 50 jaar missen overzicht. Juist de groep die nú belangrijke keuzes moet maken.

Uit het onderzoek blijkt dat ondernemers die (ook) via lijfrente opbouwen zich financieel zekerder voelen:

52% van de lijfrente-gebruikers voelt dat het pensioen goed geregeld is
Bij zzp’ers zonder lijfrente is dat slechts 22%
Stress over pensioen komt twee keer zo vaak voor bij ondernemers zonder lijfrente
Veel spijt over late start

44% van de zzp’ers zou – als ze de tijd terug konden draaien – eerder starten met pensioenopbouw. Ondernemers die later beginnen leggen uiteindelijk een groter percentage van hun inkomen in, wat duidt op “achterstallige inhaaldrang”.